Toelichting mutatie reserves

Algemene reserves
In 2021 voegen we € 457.000 toe aan de algemene reserves om onze financiële positie te verbeteren.
Vanaf 2022 voegen we jaarlijks € 500.000 toe.

In 2021 onttrekken we € 267.000 aan de algemene reserves. Deze onttrekkingen hebben betrekking op:

• dekking voor de aanpassing van gemeentelijke panden voor duurzaamheid en/of toegankelijkheid en bruikbaarheid voor personen met een beperking (Wmo proof maken). Dit is een bedrag van € 99.000;
• dekking voor een aantal activiteiten waarvan we de uitvoering (gedeeltelijk) overhevelen van 2020 naar 2021. Het gaat om invoering Wet inburgering en herziening van bestemmingsplannen. In totaal € 168.000.

Bestemmingsreserves (dekkingsreserves)
Deze reserves zetten we voor € 854.000 (€ 568.000 + € 286.000) in als dekking om af te schrijven op activa met economisch nut (onderwijs- en sportaccommodaties).

Bestemmingsreserves (overig)

Toevoeging
In 2021 voegen we geen bedragen toe aan de bestemmingsreserves.

Onttrekking
Voor de dekking van de kosten van automatisering (€ 86.000), een medewerker contractbeheer (€ 51.000) en verbeteren wandel- en fietspaden (€ 50.000), onttrekken we in totaal € 187.000 aan de bestemmingsreserves in 2021.

Reserves Grondbedrijf

Toevoeging
In totaal voegen we € 2.145.000 toe aan de reserves van het grondbedrijf:

• bijdrage aan de reserve compenserend groen naar rato van de grondverkopen binnen de grondexploitaties (€ 29.000)
• bijdrage aan de reserve cultuur naar rato van de grondverkopen binnen de grondexplotaties (€ 7.000)
• tussentijdse winstnemingen op diverse grondexploitaties (€ 1.052.000)
• saldoregulatie tussen reserves Grondbedrijf (€ 1.057.000)

Onttrekking
In totaal onttrekken we € 1.262.000 aan de reserves van het grondbedrijf:

• Reserve Cultuur: dekking kosten realisatie van kunstwerken en culturele elementen in de wijken (€ 50.000), verbeteren openbare ruimte (€ 50.000) en versterking lokale economische structuur (€ 30.000)
• Reserve compenserend groen: aanleg ecologische verbindingszones (€ 75.000).
• Reserve StructuurvisiePlus: saldoregulatie tussen reserves Grondbedrijf (€ 1.057.000)